Hola amigos
El cierre de mes siempre suele ser uno de nuestros “dolores”.
Generalmente duele por lo que viene después: la hora y media explicando cada desviación, línea por línea, para que el consejo, CEO o equipo de leadership entienda qué pasó y por qué.
Esto es lo que resuelve el agente que te cuento hoy: convierte el comentario de desviaciones, ese informe que siempre llega tarde y se redacta con prisa, en algo que puedes tener listo en pocos minutos.
Pero antes, sigo colaborando con Próximo, y el día 14 os invitan a un workshop gratuito sobre el futuro del rol en finanzas.
Hemos hablado mucho en esta newsletter de las oportunidades que se abren para el perifl financiero que utiliza la IA, pero en este workshop os comparten las posibilidades y casos prácticos.
No os lo perdáis.
Workshop online y gratuito. 14 de octubre.
¿Trabajas en finanzas y quieres saber cómo la IA cambia tu futuro y qué oportunidades abre?
En el workshop verás cómo combinar tu experiencia con IA.
Y ahora sí, vamos con el agente.
El agente que escribe tu comentario de desviaciones
No es un bot que "analiza tus finanzas".
Es un agente pequeño, hecho de cuatro piezas:
Export: tu P&L real contra presupuesto, con la variación en euros y en porcentaje. Sale del ERP o de una pestaña de Excel.
Regla de materialidad: el umbral que separa la desviación que merece comentario del ruido.
Notas de driver: lo que tú sabes y el dato no. Dos líneas por variación.
Guardarraíl: lo que el agente no hace nunca. No inventa causas y no toca cifras.
Así fluye, de arriba abajo:
Cómo leerlo. Dos preguntas deciden todo: si la línea supera el umbral y si existe nota de driver. Cuando falta la nota, el agente no improvisa: te pregunta.
Cada pieza tiene su función. Vale la pena entenderlas antes de montar nada.
El export es la materia prima: la tabla real contra presupuesto, con la variación en euros y en porcentaje. Sin datos limpios, el agente trabaja peor. No lo compliques: cinco columnas bastan.
La regla de materialidad es el filtro. Sin ella, el agente comenta las 40 líneas del P&L y te devuelve un muro de texto que nadie lee. Con un umbral claro (por ejemplo, más del 5% y más de 15.000 euros en valor absoluto), se queda con las 10 o 12 líneas que de verdad importan. El resto es ruido.
Las notas de driver son lo único que tú pones. Dos líneas por variación, en formato libre. Es el contexto que vive en tu cabeza y no aparece en ningún sistema: que la campaña se adelantó, que hubo una contratación que se retrasó, que el proveedor subió precio. Sin ese contexto, el agente no puede explicar nada, y si lo intenta, se inventa.
El guardarraíl es la pieza que la mayoría se salta y es la más importante. Define qué no puede hacer el agente: no inventar causas, no modificar cifras, no firmar. Si no tienes el driver de una línea, el agente escribe [DRIVER PENDIENTE] y para. Eso es una fortaleza, no un fallo.
El agente no decide nada. Calcula, cruza con lo que tú le das y, cuando no sabe, para.
Es el reparto del CFO arquitecto: el dato lo baja la máquina y el juicio se queda contigo.
Móntalo tú en una tarde
Paso 1: prepara el export
Una tabla de cinco columnas: línea, real, presupuesto, variación en euros y variación en porcentaje. Nada más.
¿Tu ERP no la exporta limpia? Da igual. Pégala en una pestaña de Excel. La primera vez es manual, en el paso 4 deja de serlo.
Importa más de lo que parece: con datos sucios el agente rellena huecos, con datos limpios cita la línea exacta.
Paso 2: escríbele las instrucciones
Estas son las que uso. Sustituye los corchetes y los umbrales por los tuyos:
ERES EL ANALISTA DE CONTROL DE GESTIÓN DE [EMPRESA].
QUÉ HACES
- Recibes una tabla de P&L: real, presupuesto, variación EUR y %.
- Aplicas la regla de materialidad (ver abajo) y te quedas SOLO
con las líneas que la superan.
- Para cada línea material, redactas un comentario de 1 o 2 frases:
qué se desvió, cuánto y por qué (usando MIS notas de driver).
- Ordenas los comentarios de mayor a menor impacto en el resultado.
REGLA DE MATERIALIDAD
- Comentas una línea solo si, en valor absoluto, la variación supera
el 5% Y los 15.000 EUR. Cuenta igual si es favorable (-) o
desfavorable (+): |variación %| > 5% Y |variación EUR| > 15.000 EUR.
- El resto es ruido. No lo comentas.
CÓMO ESCRIBES
- Frase corta, factual, de control de gestión. Nada de relleno.
- Primero el número, luego la causa. "Personal -12% (-48.000 EUR)
por el retraso en tres contrataciones previstas para Q2."
- Si una variación es favorable, lo dices igual. No solo lo malo.
QUÉ NO HACES (regla de oro)
- Si NO tienes nota de driver para una línea material: NO inventes
la causa. Escribe "[DRIVER PENDIENTE]" y pídemela.
- Nunca cambias una cifra. Si un número no cuadra, lo señalas, no
lo corriges.
- Nunca proyectas ni opinas sobre el cierre que viene.Casi todo el valor está en la regla de materialidad. Sin umbral, el agente comenta las 40 líneas y vuelves al muro de texto que nadie lee. Con umbral, te quedas con las 12 que importan. Punto.
Paso 3: dale tus notas de driver
Es tu única tarea fija del mes: dos líneas por cada variación que ya intuyes. Formato libre, por ejemplo:
NOTAS DE DRIVER - CIERRE [MES]
- Marketing +18%: adelantamos la campaña de Q3 a junio.
- Personal -12%: tres contrataciones de Q2 se retrasaron a Q3.
- Margen bruto -2pp: subió el coste de materia prima del proveedor X.
- Viajes +40%: feria sectorial no presupuestada, decisión de dirección.Cinco minutos.
El agente convierte esas notas en un comentario ordenado por impacto. Lo que no esté en ellas vuelve marcado como pendiente, en forma de pregunta.
Ahí entras tú. Solo ahí.
Paso 4: que corra solo
Versión de una tarde: un Claude Project con las instrucciones del paso 2. Pegas la tabla y las notas y tienes borrador desde el primer cierre.
Versión autónoma: un flujo de n8n detecta que la hoja de real vs presupuesto se ha actualizado, se la pasa a Claude con tus instrucciones y deja el borrador en un documento. Este es el esqueleto:
{
"name": "agente-comentario-desviaciones",
"nodes": [
{
"type": "n8n-nodes-base.googleSheetsTrigger",
"name": "Cierre actualizado",
"parameters": { "event": "rowUpdate", "sheet": "real_vs_ppto" }
},
{
"type": "n8n-nodes-base.anthropic",
"name": "Claude redacta el comentario",
"parameters": {
"model": "claude-sonnet-5-5",
"system": "<<pega aquí las instrucciones del Paso 2>>",
"input": "={{ $json.tabla }} \n\n NOTAS: {{ $json.drivers }}"
}
},
{
"type": "n8n-nodes-base.googleDocs",
"name": "Guarda el borrador",
"parameters": { "operation": "update", "text": "={{ $json.output }}" }
}
]
}Paso 5: el guardarraíl
Es la pieza que no te puedes saltar, y pesa más que el prompt.
Pégalo tal cual al final de las instrucciones. Separa a la herramienta que te ahorra medio día de la que te deja en evidencia delante del consejo:
LÍMITES DEL AGENTE (no se negocian):
- El agente NO inventa causas. Si no tiene el driver, escribe
"[DRIVER PENDIENTE]" y para. Una causa plausible pero falsa es
peor que un hueco.
- El agente NO modifica cifras. El dato lo pone el ERP. Si algo no
cuadra, lo marca para que lo revise una persona.
- El agente NO firma. El comentario sale a tu nombre después de que
TÚ lo apruebes. La responsabilidad es humana, siempre.
- Toda cifra del comentario tiene que poder rastrearse a una línea
del export. Nada de números que aparecen de la nada.El orden no se toca. El dato lo pone el sistema, el porqué lo pones tú y el agente solo redacta. Si lo inviertes, el agente se inventa una historia que suena perfecta y eres tú quien la defiende ante el consejo.
Cómo saber si funciona
Bastan tres números:
Tiempo: lo que tardas en tener el comentario listo. Antes redactabas, ahora revisas.
Acierto a la primera: el porcentaje de líneas que aceptas sin tocar una coma.
Fecha del pack: el día del mes en que sale el board pack. Si se adelanta, funciona.
Mis números, con un P&L de unas 40 líneas y 12 materiales al mes: de cuatro horas redactando a unos 35 minutos revisando. El board pack sale dos días antes. Causas inventadas: cero, porque lo que no tiene driver vuelve marcado como pendiente.
Los tuyos los sabrás en el primer cierre. Son la única referencia que vale.
El error de mi primer agente
Le di demasiada cuerda.
Una línea de "otros gastos" se había disparado y no había nota de driver. El agente no dejó el hueco: escribió una causa razonable, "incremento estacional de servicios".
Sonaba bien. Era falso. Era una sanción contabilizada donde no tocaba.
Lo vi yo antes que el consejo. Por un día.
Desde entonces rige una regla: si no está en tus notas, no existe. El agente escribe [DRIVER PENDIENTE] y para.
Un hueco marcado cuesta un mensaje. Una causa falsa cuesta que el consejo te pregunte de dónde la sacaste.
Como cada semana, la sección de preguntas que me llegan.
Lo de la semana pasada. Os pregunté cómo empezaríais a medir si un candidato a controller sabe usar IA de verdad, y la sala se partió casi en dos. El resultado dice que la mayoría queréis evidencia real, no intenciones: o lo construye delante de vosotros o os muestra lo que ya construyó. “Está abierto a aprender” ya no cuela.
Y la de esta semana, que me llega de alguien que acaba de decidir que quiere ser ese perfil de AI Champion en su empresa y no sabe por dónde empezar:
Llevo seis meses leyendo todo lo que cae sobre IA en finanzas, montando cosas por mi cuenta y aprendiendo. Creo que ya sé lo suficiente como para ser el referente de IA en mi empresa. Pero nadie me ha dado ese rol, tengo que ganarme la reputación internamente. Mi CFO no ha dado el primer paso, mis compañeros no lo han pedido y dirección no lo ha encargado. ¿Cómo me pongo en ese lugar sin que parezca que me estoy autopromocionando?
¿qué opináis?
Quieres ser el referente de IA en finanzas de tu empresa. Nadie te ha dado ese rol, tienes que ganártelo. ¿Cuál es tu primera jugada?
- Monto una skill que resuelve un dolor real del equipo y la presento en la siguiente reunión de dirección con los números: tiempo antes y después.
- Propongo a dirección un roadmap formal de IA para el área: sin resultados aún, pero con estructura y visibilidad.
- Empiezo por dentro: formo al equipo en lo básico, que el área suba de nivel y que el resultado hable solo.
- Me posiciono hacia fuera primero: LinkedIn, comunidades, red de contactos. El reconocimiento externo abre puertas internas.
Nos vemos la semana que viene.